Encerramento do Exercício

As contas de receita e despesa são contas temporárias, pois são encerradas a fim de se apurar o resultado do exercício. O lucro ou prejuízo de um exercício é determinado através do confronto das contas de receita e despesa, e esse resultado líquido é apurado na conta denominada de Apuração do Resultado do Exercício.

Para realizar o encerramento

Parametrização

  1. Acesse Cadastros > Ferramentas Sistema > Parâmetros > Contas.
  2. Preencha as contas de resultado para destinação do Lucro e Prejuízo.

Processamento

  1. Acesse Lançamentos > Sped > Contábil e gere o arquivo do período a ser fechado.
  2. Em seguida, acesse Consultas e Relatórios > Contábil > Encerramento.
  3. Preencha a tela, informando:

    • Período De/Até
      Informe o período para encerramento das contas de resultado.
    • Apurar o Resultado a partir do Grupo de/Até
      Informe a primeira posição do código das contas de resultado.
      Exemplo: 3 até 5
    • Emite contas até o nível
      Informe o último nível de conta que deve ser considerado (padrão até 10 níveis ou subdivisões).
    • Lançamento do Encerramento do Exercício
      Marque para gerar os lançamentos de encerramento de forma automática.
  4. Clique no botão Gera Lançamentos.
  5. O relatório com as contas de resultado e apuração é gerado para análise.
  6. Agora, acesse Lançamentos > Sped > Lançamentos de Ajuste e confira os lançamentos de encerramento que foram gerados.
  7. Em seguida, gere novamente o arquivo de Sped e marque para incluir os lançamentos de encerramento que foram gerados.
  8. Agora, finalize o trabalho listando o Balanço Patrimonial, que apresentará os lançamentos de Encerramento.
  9. Importe o arquivo no PVA para validar e transmitir.

Dica

  • Caso tenha elaborado o arquivo do Sped por outra aplicação e queira gerar os lançamentos de encerramento pelo ERPFlex, selecione Consultas e Relatórios > Fiscal > Emissões Arquivos Sped.
  • Clique no botão Enviar Arquivo e, em seguida, selecione Encerramento.
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